No terceiro trimestre de 2023, os quatro principais bancos de capital aberto do Brasil registraram despesas históricas de R$ 49,9 bilhões para cobrir perdas com créditos inadimplentes. Este montante é mais do que o dobro do lucro líquido combinado das instituições durante o mesmo período.
Provisões para devedores duvidosos em alta
A provisão para devedores duvidosos (PDD) das instituições financeiras, que inclui Banco do Brasil, Bradesco, Itaú Unibanco e Santander Brasil, cresceu 19,5% em comparação ao terceiro trimestre de 2022. Este valor é o maior já registrado desde o início da série histórica, que começou em 2006, segundo dados da consultoria Elos Ayta. O Banco do Brasil foi o principal responsável por essa alta, representando 46,5% das provisões totais.
Lucros em declínio
No mesmo intervalo, o lucro líquido dos grandes bancos somou R$ 23,9 bilhões, refletindo uma queda de 7,71% em relação ao mesmo trimestre do ano anterior. Ao analisar as instituições individualmente, apenas o Itaú conseguiu gerar lucro superior ao valor de sua PDD.
Impacto das provisões no resultado financeiro
Os bancos precisam fazer provisões quando antecipam perdas em suas operações de crédito, especialmente ao identificarem sinais de inadimplência. Essa prática tem um impacto direto na rentabilidade das instituições financeiras.
É importante notar que o aumento nas provisões não está necessariamente alinhado aos índices de inadimplência. Em períodos de crescimento econômico, as provisões costumam acompanhar a expansão das carteiras de crédito. Contudo, atualmente, o aumento das PDDs está atrelado a uma postura mais conservadora dos bancos, que estão optando por oferecer mais linhas de crédito com garantias, exigindo, assim, menos provisões. O valor total das carteiras de crédito do Banco do Brasil, Bradesco, Itaú e Santander atingiu R$ 4,7 trilhões, um crescimento anual de 7,2%.
Por fim, a análise da Elos Ayta revela que em momentos críticos, como a crise do subprime em 2008, as provisões foram significativamente menores do que os atuais R$ 49,9 bilhões. Durante a recessão em 2015, as PDDs chegaram a R$ 27,7 bilhões e na fase inicial da pandemia, totalizaram R$ 28,4 bilhões, todos os valores são nominais e não ajustados pela inflação.
